西充县财政局2019年部门预算编制说明

来源:县财政局     作者:预算股     发布日期:2019-05-08     点击数:169 人次


西充县财政局2019年部门预算编制说明

一、主要职能及主要工作
(一)西充县财政局职能简介
1. 贯彻执行国家财政政策,拟订全县财政发展规划、政策、改革方案并组织实施;分析预测全县财政经济形势,参与制定各项宏观经济政策;拟订县对乡镇的财政体制和财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2. 贯彻执行财政法律、法规和方针、政策,指导检查全县财政依法行政工作,负责财政行政复议和财政行政诉讼;拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件,并按规定报请批准后负责组织实施和监督执行。
3. 负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告;负责县级政府收支预算执行工作,负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作;负责全县政府预决算信息公开工作;指导乡镇预决算编制和支出经费标准制定,审核乡镇预决算,制定县对乡镇财政管理体制、转移支付制度并组织实施,指导乡镇财政管理工作。负责全县支出绩效评价牵头工作;组织实施县级财政支出项目的绩效评价工作。
4. 负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。负责财政票据管理。按规定监管彩票资金。
5. 组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,编制政府采购预算,监督管理全县政府采购工作。负责制定政府购买服务政策和相关制度;负责制定政府采购制度并监督管理。
6. 贯彻执行税收法律、法规,协调监督税收政策的执行。
7. 负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度,制定需要全县统一规定的资产配置政策和标准,管理全县行政事业单位国有资产;负责制定全县企业国有资产监督管理制度,监督管理全县企业国有资产。
8. 负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案,制定全县国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,组织贯彻实施企业财务制度,管理资产评估工作,拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。
9. 负责办理和监督县级财政经济发展支出;负责政府性资金的分配、拨付、监督和预算绩效管理工作;负责财政投资评审管理工作,参与制定全县投资政策;贯彻执行基本建设财务规则;负责全县农业综合开发资金管理工作;负责全县财源建设工作。
10. 会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出,负责全县各项社会保障资金(基金)的财务管理和监督,编制本县社会保障预决算草案。
11. 贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,制定全县政府性债务管理制度和办法,负责统一管理政府内外债务;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。
12. 制定全县PPP项目操作流程和管理办法,负责PPP全过程的信息披露,负责PPP项目财政管理工作。
13. 贯彻执行支持金融业改革和发展的财政政策;按规定管理财政政策性金融业务;负责管理道路交通事故社会救助基金。
14. 负责管理全县的会计工作,宣传贯彻《会计法》及相关会计制度,组织实施内部控制规范、会计信息化,监督和规范会计行为,管理全县会计人员,组织会计类技术资格考试及全县财会人员的业务培训。
15. 监督财税法规、政策的执行情况,组织协调重大或专项财政监督检查和会计监督检查工作,依法查处违法违规行为;负责局机关及所属单位内部监督检查工作。
16. 完成县委、县政府交办的其他工作。
(二)西充县财政局2019年重点工作
1. 完成地方一般公共预算收入7.6亿元。
2. 争取各类项目资金21.45亿元以上。
3. 完成政府性基金收入9.3亿元。
4. 争取新增债券3亿元。
5. 完成招商引资任务2亿元以上。
二、部门预算单位构成
西充县财政局下设事业单位5个,其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位3个,其他事业单位2个,主要包括:西充县财政监督检查局、西充县财政国库支付中心、西充县收费票据监管中心、西充县国有资产管理中心、西充县财政投资评审中心。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则,西充县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入1012.54万元;支出包括:一般公共服务支出751.96万元、社会保障和就业支出137.13元、卫生健康支出55.62万元、城乡社区支出4.06万元、农林水支出5万元、住房保障支出58.77万元。西充县财政局2019年收支总预算1012.54万元,比2018年收支预算总数下降28.53万元,主要原因是压缩一般性支出。
(一)收入预算情况
西充县财政局2019年收入预算1012.54万元,其中:一般公共预算拨款收入1012.54万元,占100%。
(二)支出预算情况
西充县财政局2019年支出预算1012.54万元,其中:基本支出795.54万元,占78.57%;项目支出217万元,占21.43%。
四、财政拨款收支预算情况
西充县财政局2019年财政拨款收支总预算1012.54万元,比2018年财政拨款收支总预算下降28.53万元,主要原因是压缩一般性支出。
收入包括:本年一般公共预算拨款收入1012.54万元;支出包括:一般公共服务支出751.96万元、社会保障和就业支出137.13元、卫生健康支出55.62万元、城乡社区支出4.06万元、农林水支出5万元、住房保障支出58.77万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况
西充县财政局2019年一般公共预算当年拨款1012.54万元,比2018年预算数下降28.53万元,主要原因是压缩一般性支出。
(二)一般公共预算当年拨款结构情况
西充县财政局2019年一般公共预算当年拨款支出1012.54万元,主要用于以下方面: 一般公共服务支出751.96万元,占74.26%、社会保障和就业支出137.13元,占13.54%、卫生健康支出55.62万元,占5.5%、城乡社区支出4.06万元,占0.4%、农林水支出5万元,占0.49%、住房保障支出58.77万元,占5.81%。
(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)2019年预算数为602.6万元,主要用于反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
2. 一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)2019年预算数为121.5万元,主要用于反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心,医务室等附属事业单位。
3. 一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)2019年预算数为15万元,主要用于其他财政事务方面的支出。
4.一般公共服务(类)人力资源事务(款)行政运行(项)2019年预算数为5.86万元,主要用于反映县纪委派局纪检组的基本支出。
5.一般公共服务(类)纪检监察事务(款)一般行政管理事务(项)2019年预算数为7万元,主要用于反映县纪委派局纪检组的的其他项目支出。
6. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2019年预算数为97.95万元,主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)2019年预算数为39.18万元,主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
8. 卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2019年预算数为39.23万元,主要用于基本医疗保险缴费。
9. 卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2019年预算数为16.39万元,主要用于基本医疗保险缴费。
10. 城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)城管执法(项)2019年预算数为4.06万元,主要用于反映县纪委派局纪检组的基本支出。
11. 农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项)2019年预算数为5万元,主要用于精准帮扶方面支出。
12. 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2019年预算数为58.77万元,主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比列为职工缴纳的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
西充县财政局2019年一般公共预算基本支出795.54万元,其中:
人员经费692.97万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他交通费用。
公用经费102.57万元,主要包括:办公费、水电费、印刷费、会议费、差旅费、公务接待费、其他商品和服务等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
西充县财政局2019年“三公”经费财政拨款预算数12万元(含下设事业单位6万元),其中:无因公出国(境)费支出预算;无公务用车购置费支出预算;无公务用车运行维护费支出预算;公务接待费支出预算为12万元(含下设事业单位6万元)。
(一)因公出国(境)费
2019年无因公出国(境)任务安排,无出国(境)团组人次,无因公出国(境)费拨款支出。2019年因公出国(境)费较2018年无变动。
(二)公务用车购置及运行维护费
单位共有公务用车0辆,其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
2019年没有更新购置公务用车计划,无公务用车购置费。2019年没有公务用车维护费支出。
2019年公务用车购置及运行维护费较2018年无变动。
(三)公务接待费
2019年公务接待费6万元。计划用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
2019年公务接待费较2018年无变动。
八、政府性基金预算财政拨款收支预算情况
本部门没有使用政府性基金拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算拨款收支预算情况
本部门没有国有资本经营拨款收入,也没有使用国有资本经营拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
(一)单位运行经费支出情况
2019年度,西充县财政局单位及下属事业单位西充县财政监督检查局、西充县财政国库支付中心、西充县收费票据监管中心、西充县国有资产管理中心、西充县财政投资评审中心运行经费支出1012.54万元,比2018年减少28.53万元,下降2.82%。主要原因是压缩一般性支出。
(二)政府采购支出情况
2019年度,西充县财政局政府采购预算总额15万元,主要用于办公设备购置。
(三)国有资产占有使用情况
本部门2018年底占有使用的国有资产中没有车辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备,主要为办公楼、电脑、打复印机、办公桌椅及其他固定资产。
(四)绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2019年西充县财政局编制了整体支出绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。对30万元以上项目还按要求编制了专项绩效目标。
十一、名词解释
1. 财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。
2. 其他收入:除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入,主要是指存款利息收入、其他部门拨款等。
3. 年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4. 一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指用于反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
5. 一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指用于反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心,医务室等附属事业单位。
6. 一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指用于其他财政事务方面的支出。
7. 一般公共服务(类)人力资源事务(款)行政运行(项):指用于反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
8. 一般公共服务(类)纪检监察事务(款)一般行政管理事务(项):指用于反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
9. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11. 卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指用于基本医疗保险缴费。
12. 卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指用于基本医疗保险缴费。
13. 城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)城管执法(项):指用于反映县纪委派局纪检组的基本支出。
14. 农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指用于精准帮扶方面支出。
15. 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部,财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比列为职工缴纳的住房公积金。
16. 年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
17. 基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18. 项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19. “三公”经费:纳入财政预预算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
20. 单位运行经费:为保障单位行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件:西充县财政局2019年部门预算公开报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支总表
表2-1. 财政拨款支出预算表(政府经济分类科目)
表3. 一般公共预算支出表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金“三公”经费支出表
表5.国有资本经营支出预算表
表6. 部门整体支出绩效目标申报表
表7. 2019 年县级部门预算项目绩效目标