县机保局2018年度部门预算编制说明

来源:县机保局     发布日期:2018-02-13     点击数:78 人次

西充县机关事业单位社会保险局

2018年度部门预算编制说明

    一、主要职能及主要工作

1.主要负责贯彻执行国家机关事业单位工作人员养老保险制度改革的方针、政策和法规;

2.参与本县机关事业单位养老保险相关政策的制定;

3.负责全县机关事业单位养老保险基金的征集、稽核、管理和养老金核算、发放;

4.指导全县机关事业单位养老保险业务的开展,协调处理有关事项;

5.配合有关部门做好全县机关事业单位离退休、退职人员的管理服务工作;

6.与财政、银行共同管理好保险基金的安全运行、保值增值工作;

7.承办上级交办的其他事项。

二、机构设置:县机保局共有编制数8人,内设综合股、财务股和退管股3个。2016年底,县机保局实有在编职工8人,其中局长1人,副局长1人。

三、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定,部门预算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入部门预算编报的范围的单位指西充县机关事业单位社会保险局机关。西充县机关事业单位社会保险局属副科级的政府参公单位,内设科室3个。

  1. 收支预算总体情况

    西充县机保局 2018年收入预算 115.75 万元,其中:一般公共预算拨款收入110.75 万元,占 95.68%,国有资本经营预算拨款收入5万元,占总收入的4.32%。2018 年支出预算 115.75万元,其中:基本支出80.75万元,占 69.76%;项目支出 35万元,占 30.24%。

  2. 财政拨款收支预算情况

    2018年西充县机保局收入预算总额为115.75万元,其中:上年一般公共预算拨款收入结转0万元,占0%;一般公共预算拨款收入110.75万元,占95.68%。国有资本经营(出租房屋的租金收入)预算拨款收入5万元,占总收入的4.32%,转移性收入0万元,上年结转和结余0万元,用事业基金弥补收支差额0万元。收入预算总额较2017年减少18.89万元,其中:基本支出收入减少8.89万元,主要原因2018年1 名在职人员退休,工资、养老金、住房公积金、医疗保险相应减少;项目收入比去年减少了10万元,主要是减少了省级平台费用。

    2018年西充县机保局支出预算总额为115.75万元,其中:一般公共服务支出6.82万元;社会保障和就业63.23万元,其中:年工资50.35万元,养老金支出12.88万元;医疗卫生5.18万元;住房保障支出5.52万元;其他支出(项目支出)35万元。年末结转和结余0万元。支出预算总额较2017年减少18.89万元,其中:基本支出减少8.89万元,主要是主要原因2018年1 名在职人员退休,工资、养老金、住房公积金、医疗保险相应减少。项目支出比去年减少了12万元,主要是主要是减少了省级平台费用。

  3. 一般公共预算财政拨款支出预算情况

    (一)一般公共预算财政拨款支出预算总体情况

    西充县机保局2018 年度一般公共预算财政拨款支出 110.75万元,占95.68%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出减少18.89万元,减少14.57%

  4. 一般公共预算财政拨款支出预算结构情况

    西充县机保局一般公共预算财政拨款支出110.75万元,主要用于以下方面:公务经费支出 6.82万元,占总支出的6.16%;社会保障支出63.23万元,占总支出的57.09%;医疗卫生和计划生育支出5.18万元,占总支出的4.68%;住房保障支出5.52万元,占总支出的4.98%;项目支出30万元,占总支出27.09%。

    (三)一般公共预算财政拨款支出预算具体情况

    1.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般公共服务(项)支出6.82万元,主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费;

    2.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)支出63.23万元,主要用于给职工工资和缴纳养老金;

    3.医疗卫生和计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政事业单位医疗(项)5.18万元,主要用于职工的医疗保险;

    4.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出5.52万元,主要用于缴纳职工的住房公积金;

    5.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)退管活动经费支出 (项)5万元;

    6.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)建立网厅业务系统专项经费(项)5万元;

    7.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)2018年征收经费(项)10万元;

    8.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)退休人员和遗属人员生存认证支出 (项)5万元;

    9.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)省级系统维护费(项)5万元;

    七、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况

    西充县机保局 2018 年一般公共预算财政拨款基本支出 80.75万元,其中:

    人员经费73.93万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

    公用经费 6.82万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租

    赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、

    福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服

    务支出。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况

    西充县机保局2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元,其中:因公出国(境)费支出预算为0万元;公务用车购置费0万元;公务用车运行维护费支出预算为0万元;公务接待费支出预算为1万元。

    1.2018年无因公出国(境)任务安排,无出国(境)团组人次,无因公出国(境)费拨款支出。

    2.公务用车购置及运行维护费

    2018年没有更新购置公务用车计划,无公务用车购置费。

    3.公务接待费

    2018年公务接待费1万元。计划用于接待省、市、县主管部门指导工作;县市兄弟单位业务学习调研;(具体用途)。2018年公务接待费与2017年持平。

    九、政府性基金预算财政拨款收支预算情况

    本部门没有政府性基金拨款安排的支出。

    十、国有资本经营预算拨款收支预算情况

    西充县机保局国有资本经营拨款收入5万元,使用国有资本经营拨款安排的支出5万元。

    十一、其他重要事项的情况说明

    (一)机关运行经费支出情况

    2018年度,西充县机保局机关运行经费支出6.82万元,比2017年减少1.44万元,减少17.43%。主要是1 人退休。

    (二)政府采购支出情况

    2018年度,西充县机保局采购预算总额8万元,主要是建产网厅添制设备3万元,购办公设备5万元。

    (三)国有资产占有使用情况

    截至2017年12月31日,本部门2017年末占有使用的国有资产中没有车辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备,全部为电脑、打印机、…等日常办公设备

    十二、名词解释

1.财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”和“附属单位缴款”以外的收入,主要是指存款利息收入、其他部门拨款、……等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般公共服务(项)支出,主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费;

8、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)支出,主要用于给职工工资和缴纳养老金;

9、医疗卫生和计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政事业单位医疗(项),主要用于职工的医疗保险;

 10、 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出,主要用于缴纳职工的住房公积金。工资是给职工的年劳动报酬;

11、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)退管活动经费支出 (项),主要是用于退休人员开展活动的支出 ;

12、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)省级平台建设支出(项)主要是开展新机保,建立省级平台的支出;

13、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)民管人员、退养民师、遗属人员管理经费(项),主要是用于民管人员、退养民师、遗属人员管理在生存认证中发生的支出 ;

14、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)2016年征收经费(项),主要是用于征收养老保险和发放退休人员工资中发生的费用;

15、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务个人权益记载,主要是处理个人权益请人工和购资料的支出;

16、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)电子档案整理支出 (项),主要是整理退休、在职人员档案所发生的支出;

17、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)生存认证支出 (项):主要是退休人员生存认证过程中发生的费用;

18、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)基金稽核支出(项):主要是到乡镇、学校和各单位稽核养老保险收发过程中所发生的费用;

19、社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)业务培训费支出(项):主要是开展新机保,对各单位经办人员进行业务培训所支出的费用;

20.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

21.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

22.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费:纳入财政预预算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

26.机关运行经费:为保障单位行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:表1.部门预算收支总表

表1-1. 部门预算收入总表

表1-2. 部门预算支出总表

表2. 财政拨款收支预算总表

表3. 一般公共预算支出预算表

表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4. 政府性基金支出预算表

表4-1. 政府性基金“三公”经费支出预算表

表5. 国有资本经营预算支出预算表