西充县常林乡政府2016年度部门决算编制说明

来源:常林镇     发布日期:2017-10-31     点击数:50 人次

按照四川省南充市西充县财政局的要求,遵循《两则》、《两制》本着实事求是的原则,常林乡财政所编报本年度部门财务预算,现就有关情况说明如下:

一、 部门基本情况

1、部门职能:全县乡镇综合部门职能,定职能、定机构、定人员

2、人员情况:行政编制28人,事业编制16人,年末在职人员共44人。

二、收入支出结构分析

(1)总收入1559.79万元,其中财政拨款收入1559.79万元,占总收入的100%。

(2)总支出万元其中工资福利支出296.76.3万元,占总支出17.84%,商品服务支出116.88万元,占总支出的7.6%,对个人和家庭的补助支出967.33万元,占总支出的62.92%,其他资本性支出178.82万元 ,占总支出的11.63%

2、支出按经济分类科目分析

“三公经费“2016年支出0.82万元,比上年度减少0.2万元,会议费0.47万元,比上年减少0万元 ,培训费0.25万元,比上年减少0.3万元 。

3、收入支出与上年度对比分析

本年收入1559.79万元,比上年收入增加25万元,本年度支出1559.79万元 ,比上年度增加21万元 。

4、年末收支结余情况分析

单位本年度收支平衡

5、资产负债情况分析

2016年资产总额1821万元,其中库存现金15.74万元,银行存款134.64万元,固定资产189万元,负债1631.96万元.

三、2016年度取得的主要事业成效

2016年,全乡安全生产、计划生育、农业、财政及社会保障工作取得较好的成绩,社会治安状况得到进一步改善。人民生活条件明显提高,在县委县政府的正确领导下,乡党委政府认真贯彻党的十八大和十八届六中全会及中央、省、市县经济工作会议精神,深入学习实践科学发展观,认真践行党的群众路线教育实践活动,切实关爱“空巢老人”和精准扶贫工作,倡导全乡干部吃苦耐劳,爱岗敬业,认真履行职责,为全乡各项工作做出应有的贡献。

四、决算编制中存在的问题及改进建议

1、收入决算数与预算报表数不相吻合。

2、支出决算数小于报表支出数。

今后的日常会计核算中,要严格按照每笔款项的功能科目拨款和记帐,方便年终决算,确保决算的准确性。

附名词解释:

1、 财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

2、 年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

3、 社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费。

4、 医疗卫生与计划生育-医疗保障-行政单位医疗(2100501):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按照国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

5、 住房保障-住房改革支出-住房公积金(2210201):指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定,由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数,分别按照一定比例缴存的长期住房储金。

6、 年末结转和结余:指本年或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7、 基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8、 项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9、 “三公经费”:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

10、 机关运行经费:为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暧费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。